Conciliación bancaria en Excel, paso a paso
La conciliación bancaria compara el saldo de tu libro bancos con el saldo del estado de cuenta y explica cada diferencia. Así se hace en Excel, con una plantilla y sin copiar movimientos a mano.
Qué necesitas
- El estado de cuenta del banco del mes, en PDF.
- Tu libro bancos (o el mayor de la cuenta 104) del mismo periodo, exportado de tu sistema contable.
- La plantilla de conciliación bancaria en Excel (gratis).
Paso a paso
- Pasa el estado de cuenta a Excel. Súbelo a Cuadra Fácil y descarga los movimientos. Revisa que diga «Verificado»: así sabes que no falta ninguna fila antes de empezar a cruzar.
- Pega los dos listados. En la plantilla, pega los movimientos del banco en la hoja Banco y tu libro bancos en la hoja Libro.
- Cruza por monto y fecha. Marca los movimientos que están en los dos lados. Con BUSCARV o BUSCARX por monto encuentras la mayoría; revisa a mano los montos repetidos.
- Lista las partidas pendientes. Lo que queda sin marcar son las diferencias: cheques no cobrados, depósitos en tránsito, cargos del banco no registrados (comisiones, ITF, mantenimiento) y abonos no registrados (intereses, transferencias de clientes).
- Arma la conciliación. Parte del saldo según el banco, suma los depósitos en tránsito y resta los cheques pendientes. Del lado del libro, ajusta los cargos y abonos del banco que faltan registrar. Los dos saldos ajustados tienen que ser iguales.
Formato de la conciliación
| Saldo según estado de cuenta | S/ 3,639.65 |
| (+) Depósitos en tránsito | S/ 850.00 |
| (−) Cheques girados y no cobrados | S/ 1,200.00 |
| Saldo bancario conciliado | S/ 3,289.65 |
|---|---|
| Saldo según libro bancos | S/ 3,299.80 |
| (−) Cargos del banco no registrados (comisión e ITF) | S/ 10.15 |
| Saldo contable conciliado | S/ 3,289.65 |
Ejemplo con montos inventados.
Cómo ayuda el cuadre
Muchas diferencias que no se explican en una conciliación vienen de un movimiento que se saltó al copiar el estado de cuenta. Cuando Cuadra Fácil dice «Verificado: no falta ninguna fila», ya comprobó que saldo inicial + abonos − cargos = saldo final y que el saldo coincide fila por fila. Si una diferencia queda, está en tu libro, no en la copia del banco.
Guías para descargar el estado de cuenta: BCP, Interbank, BBVA y Scotiabank.